電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件最新司法解釋，應(yīng)格外注意以下幾個問題
2021年6月17日，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部發(fā)布了《關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問題的意見（二）》，（法發(fā)〔2021〕22號）。
該《意見》是針對新型電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件及其上下游犯罪的最新規(guī)定，其中既包括對于管轄權(quán)、分案處理、并案處理、涉案財產(chǎn)處理的總體性規(guī)定，也包括對類“銀行卡四件套”相關(guān)案件的罪名認(rèn)定、入罪標(biāo)準(zhǔn)的具體規(guī)定。現(xiàn)對《意見》中涉及辯護(hù)問題的幾點核心內(nèi)容，做以下簡要解析：
一、管轄權(quán)和入罪標(biāo)準(zhǔn)的擴大化規(guī)定。
核心要點：一年內(nèi)出境赴境外詐騙犯罪窩點累計時間30日以上或多次出境赴境外詐騙犯罪窩點，可認(rèn)定詐騙罪。
第一，關(guān)于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件的管轄權(quán)問題，除了傳統(tǒng)刑法規(guī)定的犯罪行為發(fā)生地和結(jié)果發(fā)生地，新司法解釋進(jìn)一步將管轄范圍擴大規(guī)定：
1.用于犯罪活動的手機卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡的開立地、銷售地、轉(zhuǎn)移地、藏匿地；
2.用于犯罪活動的信用卡的開立地、銷售地、轉(zhuǎn)移地、藏匿地、使用地以及資金交易對手資金交付和匯出地；
3.用于犯罪活動的銀行賬戶、非銀行支付賬戶的開立地、銷售地、使用地以及資金交易對手資金交付和匯出地；
4.用于犯罪活動的即時通訊信息、廣告推廣信息的發(fā)送地、接受地、到達(dá)地；
5.用于犯罪活動的“貓池”（Modem Pool）、GOIP設(shè)備、多卡寶等硬件設(shè)備的銷售地、入網(wǎng)地、藏匿地；
6.用于犯罪活動的互聯(lián)網(wǎng)賬號的銷售地、登錄地?！?/span>
嚴(yán)格意義上來說，上述“開立地、銷售地、轉(zhuǎn)移地、藏匿地等”也屬于廣義上“犯罪行為發(fā)生地”或“結(jié)果發(fā)生地”的一部分，但是《意見》通過明文明確上述地區(qū)的管轄權(quán)，就會解決司法實務(wù)中很多偵查機關(guān)，明明已經(jīng)掌握電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件線索，但為了確定管轄權(quán)，還是要主動在當(dāng)?shù)叵嚷?lián)系被害人去報案，才能符合法定程序立案管轄的情況。《意見》充分體現(xiàn)了電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件“沾邊就管”的管轄原則。
第二，《意見》第三條規(guī)定：有證據(jù)證實行為人參加境外詐騙犯罪集團或犯罪團伙，在境外針對境內(nèi)居民實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪行為，詐騙數(shù)額難以查證，但一年內(nèi)出境赴境外詐騙犯罪窩點累計時間30日以上或多次出境赴境外詐騙犯罪窩點的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪依法追究刑事責(zé)任。有證據(jù)證明其出境從事正當(dāng)活動的除外。
該條實際上擴大了電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件的入罪標(biāo)準(zhǔn)，不管是傳統(tǒng)的詐騙罪案件還是新型電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件，都要求數(shù)額達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)才可追究刑事責(zé)任，以往的司法解釋中也都有關(guān)于入罪、量刑的具體數(shù)額規(guī)定。但是司法實務(wù)中，對于跨境的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件，因為數(shù)據(jù)、服務(wù)器、存儲設(shè)備、涉案人員等相關(guān)原因，很多時候存在數(shù)額無法查明的情況，此時定罪、量刑就存在事實不清、證據(jù)不足的問題。
但是該條文將相關(guān)行為也納入電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件的入罪標(biāo)準(zhǔn)，在詐騙數(shù)額難以查證的情況下，只要行為人滿足“一年內(nèi)出境赴境外詐騙犯罪窩點累計時間30日以上或多次出境赴境外詐騙犯罪窩點的”，即認(rèn)定為屬于“其他嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪追究刑事責(zé)任，使電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件的入罪更簡單了。
二、強調(diào)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件及其上下游犯罪之間的關(guān)聯(lián)性，可并案處理，亦可分案處理。
《意見》第二條：“為電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪提供作案工具、技術(shù)支持等幫助以及掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，由此形成多層級犯罪鏈條的，或者利用同一網(wǎng)站、通訊群組、資金賬戶、作案窩點實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為多個犯罪嫌疑人、被告人實施的犯罪存在關(guān)聯(lián)，人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)可以在其職責(zé)范圍內(nèi)并案處理?！?/span>
《意見》第十二條：“為他人實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪提供技術(shù)支持、廣告推廣、支付結(jié)算等幫助，或者窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售及以其他方法掩飾、隱瞞電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，詐騙犯罪行為可以確認(rèn)，但實施詐騙的行為人尚未到案，可以依法先行追究已到案的上述犯罪嫌疑人、被告人的刑事責(zé)任?！?/span>
《意見》第二條本質(zhì)上也是關(guān)于管轄權(quán)的規(guī)定。舉例而言：電信網(wǎng)絡(luò)詐騙行為發(fā)生在A地，幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動、掩飾隱瞞犯罪所得等行為發(fā)生在B地，司法解釋認(rèn)可上下游犯罪之間的關(guān)聯(lián)性，A地司法機關(guān)對幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動、掩飾隱瞞犯罪所得等行為同樣具有管轄權(quán)，同時可以并案處理，一并開庭審理。
第十二條是關(guān)于廣義上同案犯在逃的規(guī)定，即上下游犯罪中部分同案犯在逃，不影響已經(jīng)歸案的涉案人員案件的辦理、審理。但這里需要強調(diào)，如果上下游犯罪中同案犯在逃，導(dǎo)致核心的案件事實無法查明，或者上游犯罪事實完全不清楚、辦案機關(guān)尚未掌握任何實質(zhì)性證據(jù)，直接認(rèn)定下游“幫助”行為的罪名，則可能存在事實不清、證據(jù)不足的情況。此時因為“同案犯”沒有歸案，詐騙行為無法確認(rèn)，則不僅僅是是否另案處理的問題，會出現(xiàn)定罪量刑的證據(jù)不足。
之前檢察日報刊登過一起幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪不起訴案例，即屬于未查明上游詐騙犯罪相關(guān)事實，檢察機關(guān)依法認(rèn)定幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪事實不清、證據(jù)不足，作出不起訴處理，即屬于此類情況。這也是為什么《意見》要求“詐騙犯罪行為可以確認(rèn)”，才可追究。
三、關(guān)于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪案件上下游關(guān)聯(lián)罪名的規(guī)定。
第一，妨害引用卡管理罪。
《意見》第四條：無正當(dāng)理由持有他人的單位結(jié)算卡的，屬于刑法第一百七十七條之一第一款第（二）項規(guī)定的“非法持有他人信用卡”。
第二，侵犯公民個人信息罪。
《意見》第五條：非法獲取、出售、提供具有信息發(fā)布、即時通訊、支付結(jié)算等功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、個人生物識別信息，符合刑法第二百五十三條之一規(guī)定的，以侵犯公民個人信息罪追究刑事責(zé)任。
對批量前述互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、個人生物識別信息的條數(shù)，根據(jù)查獲的數(shù)量直接認(rèn)定，但有證據(jù)證明信息不真實或者重復(fù)的除外。
第三，偽造身份證件罪等罪名。
《意見》第六條：在網(wǎng)上注冊辦理手機卡、信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶時，為通過網(wǎng)上認(rèn)證，使用他人身份證件信息并替換他人身份證件相片，屬于偽造身份證件行為，符合刑法第二百八十條第三款規(guī)定的，以偽造身份證件罪追究刑事責(zé)任。
使用偽造、變造的身份證件或者盜用他人身份證件辦理手機卡、信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶，符合刑法第二百八十條之一第一款規(guī)定的，以使用虛假身份證件、盜用身份證件罪追究刑事責(zé)任。
實施上述兩款行為，同時構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。法律和司法解釋另有規(guī)定的除外。
四、收購、出售、提供銀行卡四件套等相關(guān)行為可能構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪。
第一，司法解釋規(guī)定收購、出售、出租信用卡、銀行賬戶、微信、支付寶等具有結(jié)算功能的賬戶等（包括銀行卡四件套類型案件），可認(rèn)定為幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動行為。
《意見》第七條：為他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪而實施下列行為，可以認(rèn)定為刑法第二百八十七條之二規(guī)定的“幫助”行為：1.收購、出售、出租信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶、具有支付結(jié)算功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口、網(wǎng)上銀行數(shù)字證書的；2.收購、出售、出租他人手機卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡的。
第二，上述類型的幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動案件，如何認(rèn)定行為人“主觀明知”？
《意見》第八條：認(rèn)定刑法第二百八十七條之二規(guī)定的行為人明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人收購、出售、出租前述第七條規(guī)定的信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶、具有支付結(jié)算功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口、網(wǎng)上銀行數(shù)字證書，或者他人手機卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡等的次數(shù)、張數(shù)、個數(shù)，并結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、交易對象、與實施信息網(wǎng)絡(luò)犯罪的行為人的關(guān)系、提供技術(shù)支持或者幫助的時間和方式、獲利情況以及行為人的供述等主客觀因素，予以綜合認(rèn)定。
收購、出售、出租單位銀行結(jié)算賬戶、非銀行支付機構(gòu)單位支付賬戶，或者電信、銀行、網(wǎng)絡(luò)支付等行業(yè)從業(yè)人員利用履行職責(zé)或提供服務(wù)便利，非法開辦并出售、出租他人手機卡、信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶等的，可以認(rèn)定為《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法利用信息網(wǎng)絡(luò)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動等刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十一條第（七）項規(guī)定的“其他足以認(rèn)定行為人明知的情形”。但有相反證據(jù)的除外。
第三，上述類型的幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動案件的入罪標(biāo)準(zhǔn)。
明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，為其犯罪提供下列幫助之一的，可以認(rèn)定為《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法利用信息網(wǎng)絡(luò)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動等刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十二條第一款第（七）項規(guī)定的“其他情節(jié)嚴(yán)重的情形”：
1.收購、出售、出租信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶、具有支付結(jié)算功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口、網(wǎng)上銀行數(shù)字證書5張（個）以上的；
2.收購、出售、出租他人手機卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡20張以上的。
五、虛擬貨幣交易--明知交易對象涉嫌電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，仍繼續(xù)交易，可能成立幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪等罪名
《意見》第十條：電商平臺預(yù)付卡、虛擬貨幣、手機充值卡、游戲點卡、游戲裝備等經(jīng)銷商，在公安機關(guān)調(diào)查案件過程中，被明確告知其交易對象涉嫌電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，仍與其繼續(xù)交易，符合刑法第二百八十七條之二規(guī)定的，以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪追究刑事責(zé)任。同時構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
這里需要特別強調(diào)，司法解釋要求的是：經(jīng)銷商被公安機關(guān)明確告知，交易對象涉嫌電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，仍與其繼續(xù)交易，構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪。但其實在司法事務(wù)中，符合公安機關(guān)告知后仍繼續(xù)交易的案例是極少的，很多案件實際辦理過程中，不需要滿足公安機關(guān)告知的前置程序，只要在案證據(jù)證明行為人明知交易對象涉嫌電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，仍與其交易，就可能被控幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪等罪名，甚至特定案件會按照詐騙罪共同犯罪處理。
因此，部分案件中辦案機關(guān)無法證明行為人明知，甚至?xí)ㄟ^部分在案證據(jù)來推定行為人屬于“應(yīng)當(dāng)知道”。所以不能把脫罪的希望，放在辦案機關(guān)是否明確告知上。
六、協(xié)助處理轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)，可能成立掩飾隱瞞犯罪所得罪，如果存在事前通謀，可能成立詐騙罪共同犯罪。
《意見》第十一條：明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，以下列方式之一予以轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)，符合刑法第三百一十二條第一款規(guī)定的，以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證明確實不知道的除外。
1.多次使用或者使用多個非本人身份證明開設(shè)的收款碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口等，幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
2.以明顯異于市場的價格，通過電商平臺預(yù)付卡、虛擬貨幣、手機充值卡、游戲點卡、游戲裝備等轉(zhuǎn)換財物、套現(xiàn)的；
3.協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物，收取明顯高于市場的 “手續(xù)費”的。
實施上述行為，事前通謀的，以共同犯罪論處；同時構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。法律和司法解釋另有規(guī)定的除外。
七、從犯、參與時間短、情節(jié)顯著輕微等，可以爭取不起訴、免罰、無罪（情節(jié)顯著輕微的無罪）。
《意見》第十六條：對于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪集團、犯罪團伙中的從犯，特別是其中參與時間相對較短、詐騙數(shù)額相對較低或者從事輔助性工作并領(lǐng)取少量報酬，以及初犯、偶犯、未成年人、在校學(xué)生等，應(yīng)當(dāng)綜合考慮其在共同犯罪中的地位作用、社會危害程度、主觀惡性、人身危險性、認(rèn)罪悔罪表現(xiàn)等情節(jié)，可以依法從輕、減輕處罰。犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰；情節(jié)顯著輕微危害不大的，不以犯罪論處。
八、查扣的涉案賬戶內(nèi)資金，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先返還被害人，如不足以全額返還的，應(yīng)當(dāng)按照比例返還。
附《意見》原文：
最高人民法院 最高人民檢察院 公安部
關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件
適用法律 若干問題的意見（二）
為進(jìn)一步依法嚴(yán)厲懲治電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，對其上下游關(guān)聯(lián)犯罪實行全鏈條、全方位打擊，根據(jù)《中華人民共和國刑法》《中華人民共和國刑事訴訟法》等法律和有關(guān)司法解釋的規(guī)定，針對司法實踐中出現(xiàn)的新的突出問題，結(jié)合工作實際，制定本意見。
一、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪地，除《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問題的意見》規(guī)定的犯罪行為發(fā)生地和結(jié)果發(fā)生地外，還包括：
(一)用于犯罪活動的手機卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡的開立地、銷售地、轉(zhuǎn)移地、藏匿地；
(二)用于犯罪活動的信用卡的開立地、銷售地、轉(zhuǎn)移地、藏匿地、使用地以及資金交易對手資金交付和匯出地；
(三)用于犯罪活動的銀行賬戶、非銀行支付賬戶的開立地、銷售地、使用地以及資金交易對手資金交付和匯出地；
(四)用于犯罪活動的即時通訊信息、廣告推廣信息的發(fā)送地、接受地、到達(dá)地；
(五)用于犯罪活動的“貓池”(Modem Pool)、GOIP設(shè)備、多卡寶等硬件設(shè)備的銷售地、入網(wǎng)地、藏匿地；
(六)用于犯罪活動的互聯(lián)網(wǎng)賬號的銷售地、登錄地。
二、為電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪提供作案工具、技術(shù)支持等幫助以及掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，由此形成多層級犯罪鏈條的，或者利用同一網(wǎng)站、通訊群組、資金賬戶、作案窩點實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為多個犯罪嫌疑人、被告人實施的犯罪存在關(guān)聯(lián)，人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)可以在其職責(zé)范圍內(nèi)并案處理。
三、有證據(jù)證實行為人參加境外詐騙犯罪集團或犯罪團伙，在境外針對境內(nèi)居民實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪行為，詐騙數(shù)額難以查證，但一年內(nèi)出境赴境外詐騙犯罪窩點累計時間30日以上或多次出境赴境外詐騙犯罪窩點的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪依法追究刑事責(zé)任。有證據(jù)證明其出境從事正當(dāng)活動的除外。
四、無正當(dāng)理由持有他人的單位結(jié)算卡的，屬于刑法第一百七十七條之一第一款第(二)項規(guī)定的“非法持有他人信用卡”。
五、非法獲取、出售、提供具有信息發(fā)布、即時通訊、支付結(jié)算等功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、個人生物識別信息，符合刑法第二百五十三條之一規(guī)定的，以侵犯公民個人信息罪追究刑事責(zé)任。
對批量前述互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、個人生物識別信息的條數(shù)，根據(jù)查獲的數(shù)量直接認(rèn)定，但有證據(jù)證明信息不真實或者重復(fù)的除外。
六、在網(wǎng)上注冊辦理手機卡、信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶時，為通過網(wǎng)上認(rèn)證，使用他人身份證件信息并替換他人身份證件相片，屬于偽造身份證件行為，符合刑法第二百八十條第三款規(guī)定的，以偽造身份證件罪追究刑事責(zé)任。
使用偽造、變造的身份證件或者盜用他人身份證件辦理手機卡、信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶，符合刑法第二百八十條之一第一款規(guī)定的，以使用虛假身份證件、盜用身份證件罪追究刑事責(zé)任。
實施上述兩款行為，同時構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。法律和司法解釋另有規(guī)定的除外。
七、為他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪而實施下列行為，可以認(rèn)定為刑法第二百八十七條之二規(guī)定的“幫助”行為：
(一)收購、出售、出租信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶、具有支付結(jié)算功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口、網(wǎng)上銀行數(shù)字證書的；
(二)收購、出售、出租他人手機卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡的。
八、認(rèn)定刑法第二百八十七條之二規(guī)定的行為人明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人收購、出售、出租前述第七條規(guī)定的信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶、具有支付結(jié)算功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口、網(wǎng)上銀行數(shù)字證書，或者他人手機卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡等的次數(shù)、張數(shù)、個數(shù)，并結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、交易對象、與實施信息網(wǎng)絡(luò)犯罪的行為人的關(guān)系、提供技術(shù)支持或者幫助的時間和方式、獲利情況以及行為人的供述等主客觀因素，予以綜合認(rèn)定。
收購、出售、出租單位銀行結(jié)算賬戶、非銀行支付機構(gòu)單位支付賬戶，或者電信、銀行、網(wǎng)絡(luò)支付等行業(yè)從業(yè)人員利用履行職責(zé)或提供服務(wù)便利，非法開辦并出售、出租他人手機卡、信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶等的，可以認(rèn)定為《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法利用信息網(wǎng)絡(luò)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動等刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十一條第(七)項規(guī)定的“其他足以認(rèn)定行為人明知的情形”。但有相反證據(jù)的除外。
九、明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，為其犯罪提供下列幫助之一的，可以認(rèn)定為《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法利用信息網(wǎng)絡(luò)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動等刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十二條第一款第(七)項規(guī)定的“其他情節(jié)嚴(yán)重的情形”：
(一)收購、出售、出租信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶、具有支付結(jié)算功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口、網(wǎng)上銀行數(shù)字證書5張(個)以上的；
(二)收購、出售、出租他人手機卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡20張以上的。
十、電商平臺預(yù)付卡、虛擬貨幣、手機充值卡、游戲點卡、游戲裝備等經(jīng)銷商，在公安機關(guān)調(diào)查案件過程中，被明確告知其交易對象涉嫌電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，仍與其繼續(xù)交易，符合刑法第二百八十七條之二規(guī)定的，以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪追究刑事責(zé)任。同時構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
十一、明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，以下列方式之一予以轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)，符合刑法第三百一十二條第一款規(guī)定的，以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證明確實不知道的除外。
(一)多次使用或者使用多個非本人身份證明開設(shè)的收款碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口等，幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
(二)以明顯異于市場的價格，通過電商平臺預(yù)付卡、虛擬貨幣、手機充值卡、游戲點卡、游戲裝備等轉(zhuǎn)換財物、套現(xiàn)的；
(三)協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物，收取明顯高于市場的“手續(xù)費”的。
實施上述行為，事前通謀的，以共同犯罪論處；同時構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。法律和司法解釋另有規(guī)定的除外。
十二、為他人實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪提供技術(shù)支持、廣告推廣、支付結(jié)算等幫助，或者窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售及以其他方法掩飾、隱瞞電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，詐騙犯罪行為可以確認(rèn)，但實施詐騙的行為人尚未到案，可以依法先行追究已到案的上述犯罪嫌疑人、被告人的刑事責(zé)任。
十三、辦案地公安機關(guān)可以通過公安機關(guān)信息化系統(tǒng)調(diào)取異地公安機關(guān)依法制作、收集的刑事案件受案登記表、立案決定書、被害人陳述等證據(jù)材料。調(diào)取時不得少于兩名偵查人員，并應(yīng)記載調(diào)取的時間、使用的信息化系統(tǒng)名稱等相關(guān)信息，調(diào)取人簽名并加蓋辦案地公安機關(guān)印章。經(jīng)審核證明真實的，可以作為證據(jù)使用。
十四、通過國(區(qū))際警務(wù)合作收集或者境外警方移交的境外證據(jù)材料，確因客觀條件限制，境外警方未提供相關(guān)證據(jù)的發(fā)現(xiàn)、收集、保管、移交情況等材料的，公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)對上述證據(jù)材料的來源、移交過程以及種類、數(shù)量、特征等作出書面說明，由兩名以上偵查人員簽名并加蓋公安機關(guān)印章。經(jīng)審核能夠證明案件事實的，可以作為證據(jù)使用。
十五、對境外司法機關(guān)抓獲并羈押的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪嫌疑人，在境內(nèi)接受審判的，境外的羈押期限可以折抵刑期。
十六、辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪案件，應(yīng)當(dāng)充分貫徹寬嚴(yán)相濟刑事政策。在偵查、審查起訴、審判過程中，應(yīng)當(dāng)全面收集證據(jù)、準(zhǔn)確甄別犯罪嫌疑人、被告人在共同犯罪中的層級地位及作用大小，結(jié)合其認(rèn)罪態(tài)度和悔罪表現(xiàn)，區(qū)別對待，寬嚴(yán)并用，科學(xué)量刑，確保罰當(dāng)其罪。
對于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪集團、犯罪團伙的組織者、策劃者、指揮者和骨干分子，以及利用未成年人、在校學(xué)生、老年人、殘疾人實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的，依法從嚴(yán)懲處。
對于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪集團、犯罪團伙中的從犯，特別是其中參與時間相對較短、詐騙數(shù)額相對較低或者從事輔助性工作并領(lǐng)取少量報酬，以及初犯、偶犯、未成年人、在校學(xué)生等，應(yīng)當(dāng)綜合考慮其在共同犯罪中的地位作用、社會危害程度、主觀惡性、人身危險性、認(rèn)罪悔罪表現(xiàn)等情節(jié)，可以依法從輕、減輕處罰。犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰；情節(jié)顯著輕微危害不大的，不以犯罪論處。
十七、查扣的涉案賬戶內(nèi)資金，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先返還被害人，如不足以全額返還的，應(yīng)當(dāng)按照比例返還。
最高人民法院
最高人民檢察院
公安部
2021年6月17日
