兩高一部《關(guān)于辦理洗錢刑事案件若干問題的意見》
為依法懲治洗錢犯罪活動(dòng)，維護(hù)金融管理秩序和國家經(jīng)濟(jì)金融安全，根據(jù)刑法、刑事訴訟法及有關(guān)司法解釋等規(guī)定，現(xiàn)就辦理洗錢刑事案件若干問題提出如下意見。
一、辦理洗錢刑事案件的總體要求
1.充分認(rèn)識(shí)依法嚴(yán)懲洗錢犯罪的重大意義。洗錢犯罪嚴(yán)重破壞金融管理秩序，嚴(yán)重危害國家經(jīng)濟(jì)金融安全。當(dāng)前，我國反洗錢工作面臨艱巨任務(wù)。黨中央、國務(wù)院高度重視反洗錢工作。各級(jí)人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要進(jìn)一步提高政治站位，從維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)金融安全、推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、參與全球治理的高度，深刻認(rèn)識(shí)加強(qiáng)反洗錢工作，依法嚴(yán)懲洗錢犯罪的重大意義，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨中央的決策部署上來，依法從嚴(yán)懲洗錢犯罪，切實(shí)維護(hù)金融管理秩序，更好服務(wù)保障金融安全和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，發(fā)揮我國在參與國際反洗錢治理、懲治洗錢犯罪方面的積極作用。
2.堅(jiān)持以事實(shí)為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)辦理洗錢刑事案件，必須堅(jiān)持以事實(shí)為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，正確區(qū)分罪與非罪、此罪與彼罪的界限，確保每一起洗錢刑事案件事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，定罪準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)。要堅(jiān)持證據(jù)裁判和疑罪從無原則，嚴(yán)格按照證據(jù)裁判標(biāo)準(zhǔn)和要求，全面收集、固定、審查和認(rèn)定證據(jù)，依法排除非法證據(jù)，確保洗錢刑事案件辦案質(zhì)量。要切實(shí)貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策，依法從嚴(yán)懲處洗錢犯罪，加大財(cái)產(chǎn)刑力度，嚴(yán)格控制緩刑適用，同時(shí)對具有法定從寬處罰情節(jié)的要依法體現(xiàn)政策，做到罪責(zé)刑相適應(yīng)，確保法律效果、政治效果和社會(huì)效果的統(tǒng)一。
3.堅(jiān)持分工負(fù)責(zé)、互相配合、互相制約。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要切實(shí)改變“重上游犯罪、輕洗錢犯罪”的傾向，充分發(fā)揮職能作用，切實(shí)強(qiáng)化洗錢刑事案件的偵查、起訴和審判工作。要加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)配合，健全完善工作機(jī)制，形成工作合力，依法、及時(shí)、有效懲治洗錢犯罪。要堅(jiān)持以審判為中心，按照刑事訴訟制度改革要求，不斷強(qiáng)化證據(jù)意識(shí)和程序意識(shí)，充分發(fā)揮庭審在查明事實(shí)、認(rèn)定證據(jù)、保護(hù)訴權(quán)、公正裁判中的決定性作用，有效加強(qiáng)法律監(jiān)督，確保嚴(yán)格執(zhí)法、公正司法。
二、依法準(zhǔn)確認(rèn)定洗錢犯罪
4.刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪與刑法第三百一十二條規(guī)定的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪是刑法特別規(guī)定與一般規(guī)定的關(guān)系。掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪包含傳統(tǒng)的窩藏犯罪和普通的洗錢犯罪，洗錢罪是針對毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等嚴(yán)重犯罪而為其洗錢的行為所作的特別規(guī)定。同時(shí)符合刑法第一百九十一條和第三百一十二條規(guī)定的，優(yōu)先適用第一百九十一條特別規(guī)定。
5.刑法第一百九十一條規(guī)定的“黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪所得及其產(chǎn)生的收益”，是指黑社會(huì)性質(zhì)組織及其成員實(shí)施的各種犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，包括黑社會(huì)性質(zhì)組織的形成、發(fā)展過程中，該組織及組織成員通過違法犯罪活動(dòng)或其他不正當(dāng)手段聚斂的全部財(cái)物、財(cái)產(chǎn)性權(quán)益及其孳息、收益。
6.主觀上認(rèn)識(shí)到是刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，并實(shí)施該條第一款規(guī)定的洗錢行為的，可以認(rèn)定其具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的目的，但有證據(jù)證明不是為掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的除外。
7.刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪，應(yīng)當(dāng)以上游犯罪事實(shí)成立為認(rèn)定前提。上游犯罪是否既遂，不影響洗錢罪的認(rèn)定。上游犯罪尚未依法裁判，但查證屬實(shí)的，不影響洗錢罪的認(rèn)定。
上游犯罪事實(shí)經(jīng)查證屬實(shí)，因行為人死亡、未達(dá)到刑事責(zé)任年齡等原因依法不予追究刑事責(zé)任的，不影響洗錢罪的認(rèn)定。
8.主觀上認(rèn)識(shí)到是刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，包括知道或者應(yīng)當(dāng)知道。其中：“知道”是指根據(jù)犯罪嫌疑人、被告人的供述、證人證言等證據(jù)，可以直接證明犯罪嫌疑人、被告人知悉、了解其所掩飾、隱瞞的是刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益；“應(yīng)當(dāng)知道”是指結(jié)合查證的主、客觀證據(jù)，可以證明犯罪嫌疑人、被告人知悉、了解其所掩飾、隱瞞的是刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益。
認(rèn)定主觀認(rèn)知，應(yīng)當(dāng)結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人的身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、認(rèn)知能力及其所接觸、接收的信息，與上游犯罪嫌疑人、被告人的親屬關(guān)系、上下級(jí)關(guān)系、交往情況、了解程度、信任程度，接觸、接收他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移方式，交易行為、資金賬戶的異常情況，以及犯罪嫌疑人、被告人的供述及證人證言等主、客觀因素，進(jìn)行綜合分析判斷。對于犯罪嫌疑人、被告人的供述和辯解，要結(jié)合全案證據(jù)進(jìn)行審查判斷。
9.主觀上認(rèn)識(shí)到是刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，是指對上游犯罪客觀事實(shí)的認(rèn)識(shí)，而非對行為性質(zhì)的認(rèn)識(shí)。將某一上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益認(rèn)為是該條規(guī)定的其他上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的，不影響主觀認(rèn)知的認(rèn)定。
10.實(shí)施刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢行為，構(gòu)成洗錢罪的同時(shí)，又構(gòu)成刑法第三百四十九條規(guī)定的窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒贓罪，刑法第一百二十條之一規(guī)定的幫助恐怖活動(dòng)罪，或者刑法第二百二十五條規(guī)定的非法經(jīng)營罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。法律和司法解釋另有規(guī)定的除外。
具有刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的犯罪事實(shí)，又具有為其他不是同一事實(shí)的上游犯罪洗錢的犯罪事實(shí)的，分別以上游犯罪、洗錢罪定罪處罰，依法實(shí)行數(shù)罪并罰。
三、依法從嚴(yán)懲處洗錢犯罪
11.行為人主觀上認(rèn)識(shí)到是刑法第一百九十一條規(guī)定的七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，并實(shí)施該條第一款規(guī)定的洗錢行為，從而掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法以洗錢罪定罪處罰。
12.洗錢數(shù)額在十萬元以上的，或者洗錢數(shù)額在五萬元以上，且具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“情節(jié)嚴(yán)重”：(1)多次實(shí)施洗錢行為的；(2)曾因洗錢行為受過刑事追究的；(3)拒不交代涉案資金去向或者拒不配合追繳工作，致使贓款無法追繳的；(4)造成重大損失或者其他嚴(yán)重后果的。
二次以上實(shí)施洗錢犯罪行為，依法應(yīng)予刑事處理而未經(jīng)處理的，洗錢數(shù)額累計(jì)計(jì)算。
13.地下錢莊實(shí)施洗錢犯罪的，或者金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員實(shí)施洗錢犯罪的，可以依法從重處罰。
14.單位實(shí)施洗錢犯罪行為的，與自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)相同，對單位判處罰金，并依法對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰。
15.要依法用足用好財(cái)產(chǎn)刑，從經(jīng)濟(jì)上最大限度制裁洗錢犯罪分子。對洗錢犯罪判處罰金，應(yīng)當(dāng)根據(jù)被告人的犯罪情節(jié)，在法律規(guī)定的數(shù)額幅度內(nèi)決定罰金數(shù)額，充分體現(xiàn)從重處罰的政策精神。對于自然人洗錢犯罪“情節(jié)嚴(yán)重”的，一般可并處洗錢數(shù)額百分之十以上百分之二十以下罰金。對單位犯罪，一般可判處洗錢數(shù)額百分之十以上罰金。
16.對于行為人如實(shí)供述犯罪事實(shí)，認(rèn)罪悔罪，并如實(shí)交代涉案資金去向，積極配合調(diào)查和追繳工作，符合刑事訴訟法規(guī)定的認(rèn)罪認(rèn)罰從寬適用范圍和條件的，可以依法從寬處理。
17.要從嚴(yán)掌握洗錢犯罪的緩刑適用。適用緩刑，應(yīng)當(dāng)綜合考慮犯罪情節(jié)、悔罪表現(xiàn)、再犯罪的危險(xiǎn)以及宜告緩刑對所居住社區(qū)的影響，依法作出決定。對于地下錢莊犯罪分子，以洗錢為業(yè)，多次實(shí)施洗錢行為，或者拒不交代涉案資金去向的，一般不適用緩刑。
四、強(qiáng)化洗錢刑事案件證據(jù)的收集、審查和運(yùn)用
18.人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在辦理毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪案件過程中，要以“追蹤資金”為重點(diǎn)，深挖洗錢犯罪線索，依法懲治洗錢犯罪和上游犯罪。進(jìn)一步加大對涉地下錢莊洗錢犯罪的懲治力度，在辦理地下錢莊犯罪案件中，深挖洗錢犯罪和上游犯罪線索，堅(jiān)決遏制職業(yè)化、專業(yè)化、組織化的洗錢犯罪活動(dòng)。
19.公安機(jī)關(guān)要加強(qiáng)對洗錢刑事案件的偵查取證工作，深入查明犯罪事實(shí)。對刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪開展“一案雙查”，發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的，依法立案偵查。在偵查工作中，緊緊圍繞洗錢犯罪的犯罪構(gòu)成事實(shí)，就行為人主觀上是否認(rèn)識(shí)到是洗錢罪的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，是否具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的目的，以及實(shí)施的具體洗錢行為等進(jìn)行調(diào)查取證，及時(shí)收集固定證據(jù)，依法移送起訴。對跨境、跨區(qū)域或重大、復(fù)雜的洗錢刑事案件，及時(shí)與人民檢察院溝通，必要時(shí)可以商請人民檢察院適時(shí)介入偵查活動(dòng)，提供指導(dǎo)。
20.人民檢察院要積極履行在刑事訴訟中指控證明犯罪的主導(dǎo)責(zé)任，加強(qiáng)對洗錢刑事案件證據(jù)的審查，對審查發(fā)現(xiàn)可能影響洗錢罪認(rèn)定的事實(shí)證據(jù)問題，要引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)按照洗錢罪的構(gòu)成要件及時(shí)補(bǔ)充偵查、完善證據(jù)。要注重從上游犯罪的事實(shí)證據(jù)中挖掘、發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索，辦理刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪案件時(shí)，同步審查是否涉嫌洗錢罪，審查發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索的，及時(shí)要求公安機(jī)關(guān)開展偵查，引導(dǎo)偵查人員收集完善證據(jù)，會(huì)同相關(guān)部門加大對洗錢犯罪的查處力度。
21.人民法院要強(qiáng)化對洗錢刑事案件證據(jù)的審查、判斷，綜合運(yùn)用證據(jù)，就行為人主觀上是否認(rèn)識(shí)到是洗錢罪的七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，是否通過實(shí)施洗錢行為掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)等犯罪事實(shí)進(jìn)行審查、認(rèn)定，確保案件事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分。同時(shí)要注重從上游犯罪的事實(shí)證據(jù)中挖掘洗錢犯罪線索，發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索或者新的洗錢犯罪事實(shí)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)，或者建議人民檢察院補(bǔ)充、追加或者變更起訴。
22.公安機(jī)關(guān)對人民法院、人民檢察院、監(jiān)察機(jī)關(guān)、中國人民銀行等相關(guān)部門移送的洗錢犯罪線索，要及時(shí)進(jìn)行調(diào)查，對涉嫌洗錢、犯罪的要及時(shí)立案偵查，必要時(shí)可請相關(guān)部門予以協(xié)助并提供相關(guān)證據(jù)材料。人民檢察院要加強(qiáng)刑事立案監(jiān)督、偵查活動(dòng)監(jiān)督工作，督促公安機(jī)關(guān)利用反洗錢工具和措施進(jìn)行追蹤、監(jiān)測，對洗錢犯罪行為及時(shí)依法追訴。
23.人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)辦理洗錢刑事案件，應(yīng)當(dāng)依法查詢、查封、扣押、凍結(jié)全部涉案財(cái)產(chǎn)。對于依法查封、扣押、凍結(jié)的涉案財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)全面收集、審查證明其來源、性質(zhì)、用途、權(quán)屬及價(jià)值大小等有關(guān)證據(jù)。
對于涉及洗錢犯罪及其上游犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，應(yīng)當(dāng)依法追繳、沒收。依法應(yīng)當(dāng)追繳、沒收的財(cái)產(chǎn)無法找到、價(jià)值滅失或者與其他合法財(cái)產(chǎn)混合且不可分割的，可以追繳、沒收洗錢犯罪行為人的其他等值財(cái)產(chǎn)。人民法院可以依法判決責(zé)令行為人以其他等值財(cái)產(chǎn)在違法所得范圍內(nèi)退賠。
對于依法查封、扣押、凍結(jié)的涉案財(cái)產(chǎn)，有證據(jù)證明確屬被害人合法財(cái)產(chǎn)，或者確與行為人及其犯罪活動(dòng)無關(guān)的，應(yīng)予返還。
五、合力預(yù)防和懲治洗錢犯罪
24.人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要健全完善洗錢刑事案件立案偵查、審查起訴、審判執(zhí)行等相關(guān)工作機(jī)制，建立健全專業(yè)化、一體化、規(guī)范化執(zhí)法司法協(xié)作工作機(jī)制，形成工作合力，規(guī)范調(diào)查取證、審查起訴、審判執(zhí)行工作，及時(shí)立案偵查、審查起訴、審判執(zhí)行，確保辦案質(zhì)量、辦案效率和辦案效果。辦案中遇到重大爭議問題，及時(shí)層報(bào)最高人民法院、最高人民檢察院、公安部。
25.人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要加強(qiáng)與中國人民銀行等相關(guān)部門協(xié)作配合，充分發(fā)揮反洗錢工作聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，健全完善情報(bào)會(huì)商、信息交流、數(shù)據(jù)共享、案件反饋機(jī)制，加強(qiáng)對洗錢犯罪線索的分析研判，建立健全可疑交易線索移交合作機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、有效預(yù)防和懲治洗錢犯罪。對于案情復(fù)雜、性質(zhì)認(rèn)定疑難案件，必要時(shí)可以聽取中國人民銀行等相關(guān)部門的意見，并根據(jù)案件事實(shí)和法律規(guī)定作出認(rèn)定。
26.人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要加強(qiáng)洗錢刑事案件的國際合作，完善刑事司法協(xié)助、引渡、警務(wù)合作制度機(jī)制和工作程序，強(qiáng)化打擊跨國(境)洗錢犯罪，提升懲治跨國(境)洗錢犯罪效能。要規(guī)范跨國(境)刑事案件證據(jù)收集、移交、審查工作，依照國際條約或者互惠原則，提請證據(jù)材料所在地司法機(jī)關(guān)收集，或通過國際警務(wù)合作、國際刑警組織渠道收集的境外證據(jù)材料，公安機(jī)關(guān)應(yīng)對其來源、提取人、提取時(shí)間或者提供人、提供時(shí)間以及保管移交的過程等作出說明；對其他來自境外的證據(jù)材料，應(yīng)當(dāng)對其來源、提供人、提供時(shí)間以及提取人、提取時(shí)間進(jìn)行審查。能夠證明案件事實(shí)的，可以作為證據(jù)使用。
27.人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要加強(qiáng)反洗錢數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，在案件偵查、起訴、審判環(huán)節(jié)、扣押、凍結(jié)、沒收犯罪資產(chǎn)、國際合作等工作中細(xì)化數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，按照要求梳理、統(tǒng)計(jì)相關(guān)信息、數(shù)據(jù)和案例；建立健全全國洗錢犯罪案件數(shù)據(jù)庫，運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能、云計(jì)算等信息技術(shù)為反洗錢工作提供支持。
28.人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要結(jié)合工作實(shí)際，進(jìn)一步健全辦案機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)辦案力量，加大辦案工作力度，要加強(qiáng)反洗錢工作執(zhí)法司法隊(duì)伍專業(yè)化建設(shè)，鼓勵(lì)、支持省級(jí)人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)轄區(qū)內(nèi)專業(yè)辦案能力建設(shè)和培養(yǎng)。通過聯(lián)合調(diào)研、聯(lián)合培訓(xùn)、發(fā)布典型案例等方式，進(jìn)一步統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一執(zhí)法司法尺度，提高辦理洗錢刑事案件的能力和水平。
